一、案件事实：
被告Nikolay Goltsev、Salimdzhon Nasriddinov和Kristina Puzyreva，涉嫌从2022年1月至2023年10月期间，利用两间在布鲁克林注册的公司实体，即SH Brothers Inc.及SN Electronics Inc.，
1.与他人一起，故意合谋欺骗美国公司，通过电子通信、电子邮件和其他在线通信，以及在纽约东区和其他地方进行的资金转移等方式。
2.与他人一起，故意且欺诈性地从美国出口和发送物品，包括各种违反美国出口管制规则的物品。明知出口物品是违反美国法律和法规的，却在出口前故意地接收、隐瞒和协助运输此类物品。
3.与他人一起，故意合谋违反多项《出口管制改革法案》(美国法典第50篇，第4810条及以下)中的规则。
被告逃避了制裁，通过在美国和其他国家的公司网络非法采购敏感技术，为俄罗斯政府、军事和情报服务，并向俄罗斯运送了对其精确制导武器系统至关重要的电子元件和集成电路设备，其中一些已在乌克兰战场上使用。
二、侦查过程：
从法院授权的搜查令和其他证据中获得的记录，包括商业记录，如发票、运输文件、电汇和财务文件，以及美国和其他国家的海关记录，显示被告等人参与向俄罗斯走私源自美国的军民两用电子产品。被告利用SH兄弟公司和SN电子公司的实体，从位于纽约东区和其他地方的美国制造商和分销商那里采购、购买并向俄罗斯出口了数百万美元的军民两用电子产品。其中许多物品需要BIS的许可才能出口到俄罗斯。即使对于不需要此类许可证的物品，被告也在EEI（电子设备险）中作出并导致他人作出虚假和误导性陈述，以掩盖俄罗斯是最终目的地以及俄罗斯某些实体和个人是最终用户的事实。
美国国土安全部特工Yevgeny Gershman证词表示，其自2016年以来一直是美国国土安全部国土安全调查局的一名特工，负责指导和协助调查对敏感和军事技术的非法扩散、违反出口管制、外国政府的间谍活动以及相关的犯罪和反情报活动负责的个人和犯罪集团的活动。其参与了许多调查，对被告进行了物理和电子监视，采访了证人，检查了财务记录，执行了法院授权的搜查令，并使用了其他技术来获取相关信息。
三、辩护思路
1.证据合法性的质疑：辩护方可能会对证据的收集方式提出质疑，特别是监控和搜查的合法性。比如联邦特工追踪了从美国制造商和分销商非法出口的微电子设备和其他敏感技术、监控与俄罗斯实体的金融交易，包括通过纽约市银行的电汇时是否符合法定取证程序要求。
2.出口管制的复杂性：可辩称被告对复杂的出口管制法规理解不足，或无意中违反了规定。
3.证据解释：对于电子邮件和商业记录中的证据，辩护方可能会提供不同的解释，以减少被告的罪责。
4.被告的经济状况：被告能证明其经济状况良好，可辩称没有动机进行欺诈活动。
四、涉及罪名